问题补充说明：发票冲红怎么操作... 发票冲红怎么操作 展开
发票红冲步骤：纳税服务中心受理—转管理员实地勘察—报征收管理科审批—转纳税服务中心—给的告仍并与送达纳税人
一、具体的发票冲360问答红的操作流程是：
1、打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”-“增值税普通发花短过治酸套法票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出星门映全肉回矛兴值一张新的普通发票界面。
2、点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。（注意不能输入错误的代率脸极评令老顶新那的码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）
3、接着会弹出原蓝字发票升争的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮；
4、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。
二、开具冲红发少电师门才抓做安票的条件是：
1、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专阻面用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应裂蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。
2、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
3、是因开票有误购买方拒收专用发票的，销来督黄粉绝东防富之频进售方须在专用发票认集短元操已证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
4、同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
每刑胡名关于该罪哪受法律依据
《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发〔2007〕18号)第一条规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以饭图格鱼下简称专用发票)吗冲止家渐罪纪附后，发生销货退回、销售折让提月以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按面置七艺天从以下办法处理：
一是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开住面食具红字增值税专用发票申请单》敌晚相下层木坏未燃时感(以下简称申请单)，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。
二是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认纸节剧价轻施证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
三是因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
四是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
五是发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
税务机关提醒纳税人，纳税人不执行上述规定，擅自开具红字专用发票是违反发票管理法规的行为，税务机关将依据《发票管理办法》的相关规定作出相应处罚。
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